當(dāng)前位置：
證券代碼：300159 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：新研股份 公告編號(hào)：2019-066
債券代碼：114203 債券簡(jiǎn)稱(chēng)：17新研01
新疆機(jī)械研究院股份有限公司
關(guān)于“17新研01”票面利率不調(diào)整及投資者回售實(shí)施辦法
..次提示性公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。重要提示：
1、根據(jù)新疆機(jī)械研究院股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本公司”或“發(fā)行人”）《新疆機(jī)械研究院股份有限公司2017年非公開(kāi)發(fā)行公司債券（..期）募集說(shuō)明書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《募集說(shuō)明書(shū)》”）的有關(guān)約定，發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第2年末上調(diào)本期債券后1年的票面利率。本期債券在存續(xù)期前2年的票面利率為8.00%，在本期債券的第2年末，公司選擇不上調(diào)本期債券票面利率，即本期債券存續(xù)期后1年的票面年利率為8.00%并固定不變。（注：1個(gè)基點(diǎn)為0.01%）。
2、根據(jù)本公司《募集說(shuō)明書(shū)》中設(shè)定的投資者回售選擇權(quán)：發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否調(diào)整本期債券的票面利率及調(diào)整幅度的公告后，投資者有權(quán)選擇在本期債券存續(xù)期內(nèi)第2個(gè)計(jì)息年度的投資者回售登記期內(nèi)進(jìn)行登記，將持有的本期債券按面值全部或部分回售給發(fā)行人或選擇繼續(xù)持有本期債券。
3、回售價(jià)格：100.00元/張。
4、投資者參與回售等同于以人民幣100.00元/張（不含利息）賣(mài)出持有的“17新研01”。截至本公告發(fā)出前.后一個(gè)交易日，“17新研01”的收盤(pán)價(jià)可能高于回售價(jià)格。因此投資者選擇回售可能會(huì)帶來(lái)?yè)p失，敬請(qǐng)投資者注意風(fēng)險(xiǎn)。
利率調(diào)整：“17新研01” (以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本期債券”)發(fā)行人選擇不上調(diào)本期債券票面利率，即本期債券存續(xù)期后1年的票面年利率為8.00%。
5、票面利率調(diào)整公告日：2019年7月11日。
6、回售登記期：2019年7月11日至2019年7月17日（限交易日）。
7、回售資金到賬日：2019年8月8日。
8、 投資者回售部分債券享有2018年8月8日至2019年8月7日期間利息。
為保證發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)有關(guān)工作的順利進(jìn)行，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：
一、本期債券基本情況
1、債券名稱(chēng)：新疆機(jī)械研究院股份有限公司2017年非公開(kāi)發(fā)行公司債券（..期）。
2、債券簡(jiǎn)稱(chēng)及代碼：17新研01，114203。
3、發(fā)行人：新疆機(jī)械研究院股份有限公司。
4、發(fā)行規(guī)模：人民幣4.00億元。
5、債券存續(xù)期限：本期債券期限為3年，附第2年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
6、債券利率：本期債券前2個(gè)計(jì)息年度的票面利率為8.00%，后1年的票面利率為8.00%。
7、上調(diào)票面利率選擇權(quán)：本期債券的票面利率在其存續(xù)期的前2年內(nèi)固定不變。如發(fā)行人行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，則未被回售部分在其存續(xù)期后1年票面利率為前2年票面利率加上調(diào)基點(diǎn)，在其存續(xù)期后1年固定不變。如發(fā)行人未行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，則未被回售部分在其存續(xù)期后1年票面利率仍維持原有票面利率不變。
發(fā)行人將于本期債券第2個(gè)計(jì)息年度付息日前的第20個(gè)工作日向債券持有人披露關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率以及上調(diào)幅度的公告。
8、回售選擇權(quán)：發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券的票面利率及上調(diào)幅度的公告后，債券持有人有權(quán)選擇在本期債券存續(xù)期第2個(gè)計(jì)息年度付息日將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人。
投資者選擇將持有的全部或部分本期債券回售給發(fā)行人的，須于發(fā)行人上調(diào)票面利率公告日期起5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行登記；若投資者未做登記，則視為繼續(xù)持有本期債券并接受發(fā)行人對(duì)票面利率的調(diào)整。
9、起息日：2017年8月8日。
10、付息日：本期債券的付息日為2018年至2020年每年的8月8日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日；順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息）；若投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息日為2018年至2019年每年的8月8日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日；順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息）。
11、本息兌付方式：本期債券本金兌付和利息支付的方式按照本期債券登記機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計(jì)債券持有人名單，本金兌付和利息支付的方式及其他具體安排按照債券登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理。
12、信用等級(jí)：本期債券無(wú)評(píng)級(jí)。
13、擔(dān)保情況：本期債券無(wú)擔(dān)保。
14、掛牌時(shí)間及地點(diǎn)：2017年10月13日，深圳證券交易所。
二、本期債券利率調(diào)整情況
本期債券在存續(xù)期內(nèi)前2年（2017年8月8日至2019年8月7日）票面年利率為8.00%，在債券存續(xù)期內(nèi)前2年固定不變；在本期債券的第2年末，公司選擇不上調(diào)本期債券票面利率，在本期債券后1年（2019年8月8日至2020年8月8日）的票面利率為8.00%并固定不變。
三、本期債券回售實(shí)施辦法
1、投資者回售選擇權(quán)：投資者可選擇不回售、部分回售或全部回售。
2、回售登記期：2019年7月11日至2019年7月17日（限交易日）。
3、回售價(jià)格：人民幣100.00元/張（不含利息）。以10張（即面值合計(jì)1,000元）為一個(gè)回售單位，回售金額必須是1,000.00元的整數(shù)倍且不少于1,000.00元。
4、回售登記辦法：投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給本公司，在回售登記期內(nèi)通過(guò)深圳證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，當(dāng)日可以撤單，每日收市后回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)，不能撤銷(xiāo)，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本期回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷(xiāo)。如果當(dāng)日未能申報(bào)成功，或有未進(jìn)行回售申報(bào)的債券余額，可于次日繼續(xù)進(jìn)行回售申報(bào)（限申報(bào)登記期內(nèi)）。
5、選擇回售的投資者須于回售登記期內(nèi)進(jìn)行登記，逾期未辦理回售登記手續(xù)即視為投資者放棄回售，同意繼續(xù)持有本期債券并接受上述關(guān)于本期債券票面利率調(diào)整的決定。
6、回售部分債券兌付日：2019年8月8日。發(fā)行人委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司為登記回售的投資人辦理兌付。
四、回售部分債券付款情況
1、回售資金到賬日：2019年8月8日。
2、回售部分債券享有2018年8月8日至2019年8月7日期間利息，票面年利率為8.00%。每1手“17新研01”（面值1,000.00元）派發(fā)利息為人民幣80.00元（含稅），扣稅后個(gè)人投資者、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每手派發(fā)利息為人民幣64.00元，非居民企業(yè)（包含QFII、RQFII）取得的實(shí)際每手派發(fā)利息為80.00元。
3、付款方式：發(fā)行人將依照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司的登記結(jié)果對(duì)本期債券回售部分支付本金及利息，該回售資金通過(guò)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司清算系統(tǒng)進(jìn)入投資者開(kāi)戶(hù)的證券公司的登記公司備付金賬戶(hù)中，再由該證券公司在回售資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶(hù)中。
五、回售登記期間的交易
本期債券在回售登記期內(nèi)將繼續(xù)交易。回售部分債券在回售登記截止日收市后將被凍結(jié)。
六、關(guān)于本期回售所付利息繳納所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券的個(gè)人投資者應(yīng)就其獲得的債券利息所得繳納企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅。按照《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國(guó)稅函[2003]612號(hào))規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向持有債券的個(gè)人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫(kù)。各付息網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)按照個(gè)人所得稅法的有關(guān)規(guī)定做好代扣代繳個(gè)人所得稅工作。如各付息網(wǎng)點(diǎn)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各付息網(wǎng)點(diǎn)自行承擔(dān)。
（一）本期債券利息個(gè)人所得稅的征繳說(shuō)明如下：
1、納稅人：本期債券的個(gè)人投資者（包括證券投資基金）
2、征稅對(duì)象：本期債券的利息所得
3、征稅稅率：按利息額的20%征收
4、征稅環(huán)節(jié)：個(gè)人投資者（包括證券投資基金）在付息網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取利息時(shí)由付息網(wǎng)點(diǎn)一次性扣除
5、代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的付息網(wǎng)點(diǎn)
6、本期債券利息稅的征管部門(mén)：各付息網(wǎng)點(diǎn)所在地的稅務(wù)部門(mén)
（二）非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅代扣代繳管理暫行辦法》（國(guó)稅發(fā)[2009]3號(hào)）、《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》（財(cái)稅[2018]108號(hào)）等規(guī)定，本期債券非居民企業(yè)（包括QFII、RQFII）債券持有者取得的本期債券利息暫免征收企業(yè)所得稅。
七、本期債券回售的相關(guān)機(jī)構(gòu)
（一）發(fā)行人：新疆機(jī)械研究院股份有限公司
聯(lián)系人：馬智
聯(lián)系電話(huà)：0991-3736150
傳真：0991-3736150
（二）主承銷(xiāo)商：東興證券股份有限公司
聯(lián)系人：史超
聯(lián)系電話(huà)：010-66551309
傳真：010-66555435
（三）托管人：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
聯(lián)系地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道深南大道2012號(hào)深圳證券交易所廣場(chǎng)25樓
聯(lián)系人：周寧
電話(huà)：0755-21899327
特此公告。
新疆機(jī)械研究院股份有限公司
董 事 會(huì)
二〇一九年七月十一日
